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Universidade Federal de Roraima

Compete a Coordenadoria de Auditoria Interna:

I – acompanhar o cumprimento das metas do Plano Plurianual, visando comprovar a pertinência de sua execução;

II – assessorar os gestores da Universidade no acompanhamento da execução dos programas de governo, visando comprovar o nível de execução das metas, o alcance dos objetivos e a adequação do gerenciamento;

III – verificar a execução do orçamento da Universidade, visando comprovar a conformidade da execução com os limites e destinações estabelecidas na legislação pertinente;

IV – verificar o desempenho da gestão da Universidade, visando comprovar a legalidade e a legitimidade dos atos e examinar os resultados quanto à economicidade, à eficácia, eficiência da gestão orçamentária;

V – orientar subsidiariamente os dirigentes da Universidade quanto aos princípios e às normas de controle interno e analisar e avaliar os controles internos adotados e executados;

VI – testar a fidedignidade das informações repassadas pela Universidade, especialmente aos mecanismos de controle, inclusive controle social;

VII – acompanhar a implementação e avaliar a adequação de cumprimento dos órgãos/unidades executores da Universidade às recomendações e determinações dos órgãos/unidades do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e do Tribunal de Contas da União;

VIII – executar trabalhos técnicos de auditoria e monitoramento de interesse da Universidade, conforme artigo 5º deste Regimento, inclusive nos procedimentos de contratação, no cumprimento de contratos, convênios, acordos e ajustes e nas áreas contábil, orçamentária, financeira, patrimonial e de recursos humanos;

IX – elaborar e emitir documentação necessária para o cumprimento de suas atribuições, tais como: plano, programa, parecer, relatório, nota de auditoria, orientação técnica, assessoria técnica e monitoramento dos controles internos;

X - elaborar Relatórios de Auditoria assinalando as eventuais deficiências encontradas e propondo melhorias, no intuito de fornecer aos dirigentes subsídios necessários à tomada de decisões;

XI - verificar a consistência e a segurança dos instrumentos de controle, guarda e conservação dos bens e valores da Instituição ou daqueles pelos quais ela seja responsável;

XII – propor instauração de Sindicância e Processo Administrativo Disciplinar, quando da ocorrência de indícios e evidências de irregularidade;

XIII – O PAINT e o RAINT deverão ser encaminhados ao Conselho Diretor para aprovação e posterior encaminhamento à Controladoria Geral da União, observando os prazos constantes na legislação;

XIV – avaliar objetivamente a eficácia dos processos de gerenciamento de riscos da Instituição;

XV – verificar se os principais riscos estão sendo gerenciados a um nível aceitável;

XVI – avaliar a eficácia da estrutura de gerenciamento de riscos e controles internos;

XVII – prestar serviços de consultoria nas áreas de gerenciamento de riscos, processos de governança e controles internos à Administração da IFES quando a Coaudin considerá-los apropriados.

XVIII - subsidiar os Conselhos Superiores e o Dirigente máximo da Instituição, fornecendo informações que visem auxiliar nas tomadas de decisões; e

XIX - prestar apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e ao Tribunal de Contas da União durante as ações de auditoria realizadas por esses órgãos na Instituição;